财务总结
八月份财务总结
一．应收账款
7月份到期的应收账款金额：656万，收回了404万（其中承兑汇票：180万，现款：224万），占6月份到期应收账款的62%，未收回金额252万，占5月份到期应收款的38%。其中欠款金额较大的客户为：飞聚24万；特恩驰17万；年锋69万；无锡荣亿:9万；无锡新奥:9万；南京硕冠16万；丹阳科隆；9万；澳嘉:10万；苏州华友:12.5万；中创36万；永吉1.5万
二．存货盘点
存货盘点与7月份对比如下：
|
品名 |
2007年7月(T) |
2007年8月(T) |
增减变动情况(T) |
|
成品 |
45.72 |
26.14 |
-19.59 |
|
不良品 |
10.77 |
15.73 |
4.96 |
|
样品 |
12.65 |
5.21 |
-7.44 |
|
杂粒 |
8.69 |
14.33 |
5.64 |
|
机头胶 |
|
0.13 |
0.13 |
|
报废胶 |
|
|
|
|
杂粉 |
1.57 |
1.3 |
0.27 |
|
合计 |
79.4 |
62.82 |
-16.58 |
存货盘点结果如下：样品及尾数5.21吨，不良品15.73吨，模头胶及杂粒14.46吨，杂粉:1.3，共计36.7吨，没有超过原来规定的50吨的限额。
三．营业情况
8月分营业情况分析表
|
营业额 |
主营业务收入 |
材料成本 |
毛利 |
毛利率 |
毛利/营业额 |
|
5088553 |
4349191 |
3621542 |
727483 |
17% |
14.3% |
|
期间费用 |
金额 |
占营业额比率 |
占主营业务收入比率 |
占毛利比率 |
保费用点吨位数 |
|
营业费用 |
65439.2 |
1.29% |
1.50% |
9.00% |
42.5 |
|
管理费用 |
106922.2 |
2.10% |
2.46% |
14.70% |
69.5 |
|
财务费用 |
-7111.39 |
-0.14% |
-0.16% |
-0.98% |
-4.64 |
|
制造费用 |
283701.4 |
5.58% |
6.52% |
39.00% |
184 |
|
小 计 |
448951.4 |
8.82% |
10.32% |
61.72% |
292 |
本月出货(有效出货数,不含样品):474吨，毛利72.7万平均每吨毛利:1533元。从上表可以看出期间费用的金额占去了292吨产品的毛利，即按当月毛利水平，当月销售292吨产品时即可保本（当期期间费用），本月销售数量高于351吨，盈利：182*1533=279006元,本月有油桶收入6753元,非生产营运支出917+28168=29085元,因此利润为279006+6753+29085=314844元.
退货及送样情况：
本月样品送货数量为
四．销售分布情况
|
当月销售量（T） |
客户数量（个） |
占总数 比例 |
本月销售 数量（kg） |
占总数 比例 |
本月销售额（元） |
占总数 比例 |
|
0-0.5 |
12 |
27.27% |
1910.6 |
0.40% |
22257.04 |
0.44% |
|
0.5-1 |
4 |
9.09% |
2704 |
0.57% |
26682.7 |
0.52% |
|
1-2 |
1 |
2.27% |
1209 |
0.25% |
11364 |
0.22% |
|
2-5 |
7 |
15.9% |
23036 |
4.86% |
238106 |
4.68% |
|
5-10 |
5 |
11.4% |
36506 |
7.70% |
344739.27 |
6.77% |
|
10-20 |
8 |
18.18% |
113989.9 |
24.03% |
1109242 |
21.80% |
|
20-30 |
3 |
6.8% |
75288.8 |
15.87% |
753083 |
14.80% |
|
30以上 |
4 |
9.09% |
219626.7 |
46.31% |
2583078 |
50.76% |
|
合计 |
44 |
100% |
474271 |
100% |
5088553 |
100% |
五．运输费用
本月外包运输总量为：399吨，运输费用总计为：50274元，平均单价为：126元/吨；与上月单价相同．本月运输费主要集中在上海和江苏省：上海发货量128T,占运输总量32%,江苏发货量为218T,占55%．
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