在公司财务工作会议上的总结讲话
总之，三年多来，公司财务系统的各级管理人员和广大员工较好地适应了股份公司管理体制、运行机制及外部环境等方面的一系列重大变化，积极转变观念，克服各种困难，为公司业绩目标的实现和价值提升做出了突出贡献。在此，我代表公司管理层向同志们表示亲切的慰问和衷心的感谢！
关于下一步的财务工作，国樑财务总监和明春总经理讲得很全面，要求也很明确、很具体。这里我就如何继续推进和深化财务管理，进一步提高理财水平，再强调几点：
（一）建立符合国际化大公司经营的财务管理体制。上市之初，公司就提出要实行“一个全面，三个集中”的财务管理体制，去年财务工作电话会上又进一步提出要“建立一套职责明确、层次分明、程序规范的一流财务管理体制”。总体上看，目前我们的体制初步实现了与国际大石油公司财务管理体制接轨的目标，符合公司发展战略的要求，定位是准确的，方向是对的，运行中也已经取得了良好的成效。关键是要继续健全和完善各项配套制度，优化业务流程，深化、细化各项管理，进一步提高财务管理的效率和效益。下一步要重点强化以下几个方面的工作：
一是要进一步加强财务基础工作和制度建设，使我们的财务管理工作更加标准化、制度化、规范化。二是继续深化全面预算管理，完善预算体制和机制，建立起科学的预算模型和预算分析报告体系，充分发挥预算工作在生产经营管理中的预测、决策、控制和信息反馈的作用。全面预算管理是一个全过程、全方位、全员的概念，应该落实到预算的编制、预算的执行、预算的控制和信息反馈全过程当中。三是要加快推进财务集中核算和资金收支两条线工作，规范核算管理，压缩管理层次。通过收支两条线实现资金管理的现金流最优化、占用最少化和流转速度的最大化。核心是资金集中管理的全过程控制。四是要逐步建立和完善公司资产管理体系，通过健
全管理组织、构建信息平台、制定管理制度、建立分析模型等措施，形成动态的资产效益分析和评价体系，把我们公司的资产家底摸清楚、管理好，最大限度地运用好，真正提高其运营效益，提高资产回报率。五是完善公司价格与税收管理体系，对涉及公司税收、价格方面的各项政策，包括国际化经营中有关国家的税价政策，要做到超前研究，统一筹划，建立与政府有关部门正常的沟通协调机制，合理、合法地争取公司的最大利益；对公司内部的价格结算体系，要体现科学合理、协调统一、市场导向的原则，为客观评价各业务单元的业绩状况提供依据。
（二）财务管理要努力做好“两个延伸”工作。财务管理是公司生产经营管理的中心环节。企业生产经营的一切活动最终都要体现在盈利的高低、给股东回报的多少上，都要通过财务部门的核算、分析，通过财务报表反映出来，这决定着公司在国际资本市场的价值和形象。因此，年初我提出，财务管理工作要由传统财务向现代财务过渡，除了要继续做好传统财务要求的预算管理、资金管理、成本管理、会计核算等工作外，还必须在围绕公司的发展战略，在提升公司的成长性、提高公司的竞争能力和盈利能力方面发挥更大的作用。
一是要向国内外资本市场延伸。在保持核心业务战略不变的情况下，通过资本运营的方式把公司做大、做强，是国内外大型公司发展壮大的主要手段之一，也是实现股份公司持续有效快速发展的必然选择。上半年股份公司为了强化这方面的工作，已经成立了
资本运营部，负责公司的资本运营业务和股权管理。但资本运作是一项十分复杂的系统工程，仅靠资本运营部是不可能完成的。必须依靠有关单位和部门的大力支持和通力合作，其中，财务部门的支持和配合是不可或缺的。比如，在项目收购阶段，如何准确地分析项目的财务状况、投资回报，如何筹融资；在运行阶段，如何做好税收筹划，如何进行资产整合，如何搞好财务运行，等等。这些方面，财务部门需要做大量的资料收集、分析和运行管理工作。
二是要向生产经营的全过程延伸。财务管理不仅仅是算账，而是通过算账发现生产经营中的薄弱环节，并及时反馈到生产经营过程中，来加强管理。因此，要服务生产经营，监督生产经营，提出提高生产经营质量和效益的举措，将记账会计变成管理会计，这是整个财务管理工作的出发点和落脚点。要引导和鼓励财务人员深入基层，深入实际，研究分析生产经营中存在的问题，为挖潜增效、增收节支、改进管理多出主意，出好主意，出大主意。
（三）建立符合国际化经营的财务管理队伍。各单位要把提高财务人员素质作为公司财务队伍建设的重中之重，把人员培训作为队伍建设的首要内容，当前特别要注重加强适应跨国经营管理要求的财务人员的培训，保证业务发展的需要。各级财务人员要充分认识到肩负的责任，不断提高政策理论水平和政治业务素质。要加强学习，既要学习党的方针政策和各项法律法规，也要学习石油化工专业知识，学习金融、税收、项目管理、信息技术、外语等方面的知识，掌握现代管理方法，努力成为一专多能的复合型人才。要加强财务队伍的职业道德教育，培养财务人员的敬业精神，努力建设一支品德高尚、业务精通的财务管理队伍。
（四）各级领导干部要高度重视财务管理工作。提高公司的理财水平，不仅仅是财务部门自己的事情，各部门、各单位、各级管理人员都要高度重视和大力支持财务工作。各地区公司的领导班子，特别是一把手要进一步提高对财务工作重要性的认识，努力学习财务会计知识，由财务管理工作的领导者、支持者，变为财务管理的熟悉者、参与者。要善于利用财务部门提供的数据和财务分析报告，及时发现生产经营中存在的问题，不断改善经营状况，切实提高理财水平。在财务机构设置、人员配备上，要根据工作需要给予充分的保证。当前，要按照《会计法》、《总会计师条例》的要求，抓紧选择配备总会计师，充分发挥好他们的作用。同时，各级主管领导要严格执行财经纪律，不准违反规定授意、指使、强令财会人员做假账或设立法定账册以外的任何账册，为财会工作创造良好的法制环境。
最后，希望财务系统全体员工，振奋精神，开拓进取，扎实工作，共同努力，为实现“两个一流”的财务管理目标，为提高公司理财水平、提升公司价值做出新的贡献。也希望公司的全体员工，再接再厉，开拓进取，全面完成今年的各项业绩目标，以优异的成绩迎接2004年的到来。
谢谢大家！
《在公司财务工作会议上的总结讲话(第3页)》
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