三星杯创业大赛中大方案书：网上健康服务中心

p;九月 十月 十一月 十二月 总

　　 合计

　　 1 公司租赁费用 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5 18

　　 2 网站申请费用 2.5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.5

　　 3 人力资源费用 9.6 10 10 10 10 12 12 12 12 15 15 15 142.6

　　 4 系统及软件开发费用 42 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 53

　　 5 维修折旧费 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 6

　　 6 邮电专线月租费 1.3 1.3 1.3&nbs

p;1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3 15.6

　　 7 水电费 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 6

　　 8 广告费及推广费 5 8 30 10 15 20 10 10 10 10 10 10 148

　　 9 其它费用 4 6 8 3 3 3 3 3 3 3 3 3 45

　　 10 合计 66.9 28.8 52.8 27.8 32.8 39.8 29.8 29.8 29.8 32.8 32.8 32.8 436.7

　　 成本费用估算表 单位:万元

　　 第二年 第三年 第四年 第五年 合计

　　 序号 项目 一季度 二季度 三季度 四季度 

　　 1 公司租赁费用 4.5 4.5 4.5 4.5 18 18 18 72

　　 2 人力资源费用 40 40 40 40 150 180 200 690

　　 3 维修折旧费 1.5 1.5 1.5 1.5 10 15 20 51

　　 4 邮电专线月租费 5.2 5.2 5.2 5.2 6 6 6 38.8

　　 5 水电费 2 2 2 2 10 10 12 40

　　 6 广告费及推广费 20 50 30 30 150 180 200 660

　　 7 其它费用 10 10 16 15 50 50 60 211

　　 8 合计 83.2 113.2 99.2 98.2 394 459 516 1762.8

　　 盈亏平衡点

　　 公司主营业务的盈亏点

　　 设特许店数量为X；每个加盟店年平均营业额为200万元，平均毛利为20%，公司收取起毛利的30%为特许加盟费；物流传送中总部赚取5%中介费用，其中1.5%为运输成本。

　　 计算公式为：(单位：万元)

　　 200*20%*30%*X+200*3.5%*X=200*1.5%*X+总成本费用*60%

　　 以第三年公司总支出为总费用估算值：(预期60%为主营业务费用)

　　 X = 15间

　　 即公司在第三年至少发展15间特许店才能盈利。（其他业务收入除外）

　　 8.0创业计划表达

　　 我们的计划来自创建者之间思维的摩擦，包括今后，我们的一切决策后将来自高层之间的互相启发。

　　 我们正进行公司前期的准备工作。我们将进行技术和管理方面的储备。

　　 以上方案是我们创业者思想磨合的结果，大致描述了我们的经营理念，希望呈现给大家的十一分完整而清晰的商业计划，疏漏指出，恳盼指正。

　　 谢谢各位的阅读。

《三星杯创业大赛中大方案书：网上健康服务中心(第6页)》